Риск-менеджмент по штрафам и налогам. Защита бизнеса от потерь

Огромное число компаний, формируя систему экономической безопасности предприятия, не уделяют должного внимания защите от штрафных санкций. Между тем, убытки российских компаний по выплате штрафов сопоставимы с другими реализовавшимися рисками — юридическими, кадровыми, репутационными, информационными, рисками наступления форс-мажорных обстоятельств и могут исчисляться десятками миллионов рублей.

Особую сложность в формировании защиты от штрафов представляет то, что они могут быть наложены за нарушения в совсем разных сферах — это и трудовое законодательство, и информационные утечки, и деятельность бухгалтерии или маркетингового отдела.

День 1

Изменения, касающиеся штрафов, 2022 года (закон № 70-ФЗ от 26.03.2022)
• Мифы, касающиеся возможностей проведения проверок контрольными органами организации или индивидуального предпринимателя
• Почему штраф, особенно в большом размере, как правило, является неожиданностью для компании
• Создание в организации системы, позволяющей минимизировать риск наложения штрафов на саму организацию и ее должностных лиц

Штрафы, связанные с нарушением трудового права
• Штрафы за незаконное привлечение на работу иностранных граждан (статья 18.15 КоАП РФ)
• Как рассчитывается итоговый размер штрафа, исходя из числа работников или очередности нарушения
• Особенности и практика применения статьи 18.15 КоАП РФ. С чем может столкнуться добросовестный работодатель? Подделка работниками платежных документов за патент
• Способы минимизации рисков наложения штрафа. Какие меры можно предпринять, если при проверке уже выявлены нарушения

• Штрафы за нарушения законодательства о труде (статья 5.27 КоАП РФ)
• Разъяснение нюансов применения статьи в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 23.12.2021 № 45
• Применение пункта 4 статьи 5. 27 КоАП РФ (когда договор ГПХ может быть переквалифицирован в трудовой)
• Иные рискованные ситуации: неправильное оформление документов, выплата премий, предоставление отпуска и т.д.

Штрафы, связанные с нарушением права на защиту персональных данны

• Что является персональными данными. Правонарушения в области персональных данных, за которые организация может быть привлечена к ответственности
• Обязанности организации, связанные с защитой персональных данных. Разбираем сложные ситуации
• Как обращаться с биометрическими персональными данными
• Нельзя хранить в организации копии паспорта и других документов сотрудников: правда или миф?
• Можно ли обнародовать причину увольнения работника?
• Другие сложные ситуации: анализируем письма и разъяснения Роскомнадзора, Роструда и Минтруда
• Как минимизировать риски наложения санкций

Практикумы:

• Кейс «Могут ли быть нарушены в данном случае санкции на организацию или должностных лиц за нарушение законодательства о персональных данных?»
• Кейс «Насколько эффективно выстроена система предотвращения штрафов в организации?»

День 2

Штрафы за налоговые правонарушения
• Основные виды нарушений в сфере налогообложения, за которые предусмотрены санкции НК РФ и КоАП РФ
• Обстоятельства, исключающие вину налогоплательщика: практические вопросы, связанные с применением писем Минфина
• Вопросы применения отдельных статей НК РФ, устанавливающих ответственность за неисполнение налогового законодательства: предоставление информации налоговым органам, постановка на учет обособленного подразделения, освобождение от ответственности в соответствии с п.3 статьи 81 НК РФ и т.д.
• Доначисление налогов и наложение штрафа за неуплату налогов по итогам налоговой проверки: что налогоплательщику надо знать о ст. 54.1 НК РФ
• Практические советы: как снять штраф и доначисления

Ответственность за несвоевременную подачу отчётности
• Штрафы за несвоеременную сдачу налоговой и статистической отчетности
• Нарушение требований к бухгалтерскому учету. Последние изменения

Предпринимательские штрафы
• Незаконная реклама. 326-ФЗ «О рекламе». Статья 14.3 КоАП РФ
• Отсутствие сертификации товара. Статья 14.47 КоАП РФ
• Маркировки товаров Статья 15.12 КоАП РФ

Практикум «Составление возражений на акт выездной налоговой проверки с целью уменьшения потенциального размера штрафа»